Dass die Vereinigten Staaten zu den größten Steuerparadiesen gehören, ist sicherlich für den einen oder anderen überraschend. Schließlich findest Du in den USA eine sehr hohe Reputation.

Das Land gilt als die Weltmacht, die größten Konzerne der Welt haben hier ihren Sitz und kaum jemandem fällt als Erstes ein, dass es sich gut für die Steueroptimierung eignet. In diesem Artikel zeige ich Dir, wie Du in den USA steuerfrei eine Firma betreiben kannst.

Die US LLC

US LLC stehen für USA und Limited Liability Company, was übersetzt so viel wie Gesellschaft mit beschränkter Haftung bedeutet.

Das Besondere ist jedoch, dass es sich im Gegensatz zu Deutschland nicht um eine Kapital-, sondern um eine Personengesellschaft handelt.

Über sie betreibt der Einzelunternehmer ein Gewerbe, ohne voll haften zu müssen. In Europa ist ein solches Konstrukt unbekannt.

Personengesellschaften und Einzelunternehmen haften hier immer voll. Alternativ gründest Du in Deutschland eine GmbH, musst jedoch das Stammkapital von mindestens 25.000 Euro aufbringen.

Dies ist in den USA mit einer US LLC nicht nötig. Ideal sind solche Firmen für Einzelunternehmer, die kein privates Haftungsrisiko eingehen möchten.

In unserer Community sind US LLC beliebt bei Digitalen Nomaden/Staatenlosen, Perpetual Travelern und Cyber Souveränen.

Warum eine US LLC steuerlich so smart ist

Diese Unternehmensform soll es den Amerikanern ermöglichen, als Einzelperson auf einfache Weise ein Gewerbe zu gründen, ohne auf einen Haftungsschutz zu verzichten. Eine Besonderheit ist die steuerliche Behandlung.

Entscheidend dafür ist, dass es sich um eine Single-Member US LLC (SM US LLC) handelt. Das Unternehmen darf also nur über einen Inhaber (Member) verfügen. Dann ist die US LLC eine Disregarded Entity und statt Deiner Firma bist Du steuerpflichtig.

Die US LLC wird von den Steuerbehörden in den Vereinigten Staaten nur als „disregarded entity“ eingestuft, wenn sie nur über einen Member verfügt. Ist dies gegeben, wird die US LLC steuerlich nicht betrachtet. Das Unternehmen muss keine Körperschaftssteuer abführen.

Wichtig ist dabei, dass Du mit Deinen Geschäften kein Nexus auslöst, also keine Betriebsstätte in den USA hast. Ideal ist es für internationale Geschäfte und beispielsweise das Leben als Perpetual Traveler.

Solltest Du eine LLC mit mehreren Membern gründen wollen, kommt für Dich eventuell eine Kanada LLP infrage. Melde Dich bei uns, wenn Du unseren Gründungsservice dafür nutzen möchtest.

Wir unterstützen Dich bei Gründung einer US LLC

Nutze unsere Erfahrung aus einer dreistelligen Anzahl von Firmengründungen in den USA, um eine US LLC zu gründen.

Neben unserem Gründungsservice profitierst Du auch, wenn Du mit Deinem schon bestehenden Unternehmen zu uns umziehst.

Informiere Dich in unserem Vortrag „Steuerfrei in der größten Steueroase der Welt – US LLCs erklärt“ über die Gründung und alle Vor- und Nachteile dieser Unternehmensform.

Im Vortrag bespreche ich auch, warum Du selbst steuerlich optimiert sein musst, um die Vorteile der US LLC zu nutzen.

Die Vorzüge einer US LLC

Zu den wesentlichen Vorteilen gehört, dass Du Dein Business steuerfrei betreiben kannst, wenn Du persönlich keiner Einkommensteuerpflicht unterliegst. Zudem wirst Du kaum mit Bürokratie konfrontiert.

Es gibt zwar einige Berichtspflichten, die jedoch kaum einen Aufwand Deinerseits erfordern. Alles andere wickelst Du durch unser Compliance Insider Paket im Handumdrehen ab. 

Eine Bilanz oder eine doppelte Buchführung fordert der Staat nicht. 

Allerdings musst Du die Belege von jeder Transaktion aufbewahren und auf Nachfrage darüber Auskunft geben. Entsprechende Anfragen der Behörden sind jedoch sehr selten.

Wir empfehlen Dir, eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung anzufertigen. Sie dient Dir dazu, den wirtschaftlichen Erfolg Deiner Unternehmung zu überwachen.

Mit der US LLC besitzt Du ein Unternehmen, das in einer weltweit hoch angesehenen Jurisdiktion registriert ist. Die USA gelten nicht als Steueroase. Die Rechnung einer US LLC wird vom Finanzamt in Europa oder anderswo auf der Welt nie hinterfragt werden.

Handelsregister und leichter Zugang zu einem Bankkonto

LLCs stehen in den Vereinigten Staaten entsprechend der Regelungen des Bundesstaates im Handelsregister.

In Florida und den meisten anderen Staaten steht darin auch, wem die Firma gehört. Dies gibt Deinem Unternehmen eine hohe Reputation und erleichtert die Eröffnung eines Geschäftskontos bei einer Bank.

Leicht ist auch der Zugang zu den Payment-Providern wie Paypal oder Stripe. 

Benatragst Du mit uns für etwa 500 USD eine persönliche Steuernummer (ITIN) in den USA, können wir Dir sogar helfen einen Credit Score aufzubauen und private wie auch geschäftliche Kreditkarten zu beantragen!

Weniger Probleme mit Abmahnungen von Webseiten

Ein besonderer Sport in Deutschland sind die Abmahnungen von Webseiten. Damit spezialisierte Anwälte tun sich meistens schwerer damit, wenn im Impressum eine US LLC steht. Dann kümmern sie sich lieber um die Betreiber mit einem Sitz in Deutschland oder in der EU.

Viele weitere Details über die US LLC lernst Du in unserem schon erwähnten Vortag. Darin erfährst Du auch, wann eine solche Firma für Dich interessant ist und wann eher nicht.

Du erkennst, wie Du sie mit unserer Hilfe gründest und wie unser Service Dich bei der ohnehin geringen Bürokratie entlastet.